Cassa pensioni prima dei 65 anni: rendita, capitale o lasciarla

Per la maggior parte dei dipendenti svizzeri la cassa pensioni, il secondo pilastro, è il patrimonio più grande dopo la casa. È anche il meno flessibile. Se vuoi smettere di lavorare prima dei 65 anni, devi conoscere le tue opzioni e cosa costa ciascuna.

Cosa c’è nel capitale

Il tuo saldo è fatto dei tuoi contributi e di quelli del datore di lavoro, più gli interessi. Al pensionamento viene convertito in una rendita vitalizia con un tasso di conversione, oppure prelevato come capitale, in tutto o in parte. Il tasso di conversione minimo legale per la parte obbligatoria è del 6,8%, e molti piani applicano nel complesso tassi più bassi.

Tre strade se smetti presto

1. Pensionamento anticipato dalla cassa. Molti regolamenti lo permettono da circa 58 anni. La rendita è più bassa, perché parte prima e viene pagata più a lungo.
2. Lasciare il datore di lavoro. Il capitale passa su un conto di libero passaggio presso una banca o un’assicurazione. Puoi prelevare da cinque anni prima dell’età ordinaria di pensionamento, quindi da circa 60 anni.
3. Lasciare la Svizzera. Il prelievo in capitale della parte sovraobbligatoria è di regola possibile. Per la parte obbligatoria dipende dalla destinazione: resta bloccata se ti trasferisci in un paese UE o AELS, e può essere pagata nella maggior parte degli altri casi.

Rendita o capitale

Esempio Hai CHF 220’000. Con un tasso di conversione complessivo del 5%, una rendita paga CHF 11’000 all’anno a vita. Come capitale prelevato con una regola del 3,5%, rende CHF 7’700 all’anno, ma mantieni il controllo e ciò che resta va ai tuoi eredi. La risposta giusta dipende da salute, famiglia e rischio. È un’illustrazione, non una previsione.

Una rendita è una buona protezione contro una vita lunga. Un capitale è flessibile e può essere speso o lasciato ad altri. Molti che vanno in pensione presto prendono la rendita per la base e il capitale per il resto, se il loro piano lo consente.

Regole pratiche

• I piani richiedono spesso un preavviso per il prelievo in capitale, a volte di anni. Chiedi alla tua cassa per iscritto.
• Se hai fatto un riscatto, i prelievi in capitale possono essere bloccati per tre anni.
• I prelievi in capitale sono tassati separatamente, con un’aliquota ridotta che varia da cantone a cantone. Se cadono nello stesso anno di un prelievo dal pilastro 3a, l’aliquota sale.

Per il quadro completo leggi i tre pilastri, il pilastro 3a per chi va in pensione anticipata e le lacune AVS. Per l’effetto fiscale di ogni scelta, vedi le imposte in pensione anticipata.

Prossimo passo

Apri il calcolatore, inserisci il tuo saldo e confronta capitale e rendita nel passo delle rendite.